Jak bycie studentem wpływa na podatki?
Podobnie jak student studiów licencjackich, student studiów magisterskich zazwyczaj kwalifikuje się do ulg podatkowych dla studentów studiów magisterskich, w tym:Odliczenie czesnego i opłat.Kredyt uczenia się przez całe życie.
Kwalifikowane wydatki na edukację
Dla celów odliczenia odsetek od kredytu studenckiegowydatki te stanowią całkowite koszty uczęszczania do kwalifikującej się instytucji edukacyjnej, w tym szkoły wyższej. Obejmują one kwoty zapłacone za następujące pozycje: Czesne i opłaty. Zakwaterowanie i wyżywienie.
Absolwenci automatycznie kwalifikują się jako niezależni. Studenci w wieku powyżej 24 lat, studenci będący w związku małżeńskim i osoby uczące się z dziećmi również kwalifikują się jako niezależni.
Czy studenci college'u są zwolnieni z podatków w Kalifornii? W większości przypadków odpowiedź na to pytanie brzminie, zarówno w odniesieniu do federalnego, jak i kalifornijskiego podatku dochodowego.
Amerykańska ulga podatkowa na możliwości (AOTC) zapewnia maksymalną roczną ulgę w wysokości 2500 dolarów na uprawnionego studenta w ciągu pierwszych czterech lat studiów. Kredyt ten może pokryć wydatki związane z czesnym, opłatami i materiałami szkoleniowymi.
Kredyt za naukę przez całe życie dla absolwentów
Studenci zdobywający tytuł magistra zapisani do kwalifikującej się szkoły wyższej mogą otrzymać ulgę podatkową w wysokości do 2000 USD na kwalifikowane wydatki edukacyjne. Kredyt wynosi 20% z kwoty 10 000 USD kwalifikowanych wydatków edukacyjnych studenta.
Aby ubiegać się o AOTC, musiszzłożyć federalne zeznanie podatkowe, wypełnić formularz 8863 i załączyć wypełniony formularz do formularza 1040 lub formularza 1040A. Skorzystaj z informacji zawartych na formularzu 1098-T Czesne otrzymanym od instytucji edukacyjnej, do której uczęszczał uczeń.
Wiek. Twój student musi mieć mniej niż 24 lata w dniu 31 grudnia tego roku podatkowego i młodszy od Ciebie (lub Twojego współmałżonka, jeśli składasz wspólnie).
Uwagi dotyczące składania wniosków jako student pozostający na utrzymaniu lub niezależny. Jeśli Twoi rodzice spełniają kryteria kwalifikujące Cię do uznania Cię za osobę pozostającą na utrzymaniu finansowym dla celów podatkowych,zazwyczaj jest to dla nich bardziej korzystne, niż ubieganie się o odliczenie dla siebie.
Aby spełnić kwalifikujący się test dziecka,Twoje dziecko musi być młodsze od Ciebie lub Twojego współmałżonka, jeśli składasz wniosek wspólnie i mieć mniej niż 19 lat lub być „studentem” w wieku poniżej 24 lat na koniec roku kalendarzowego.
Czy studenci dostają lepszy zwrot podatku?
Jednak niewielu zdaje sobie sprawę, że studenci studiów wyższych często kwalifikują się do zaskakującej kwoty pieniędzy w postaci ulg podatkowych i świadczeń. To prawdziwe pieniądze, które obniżą płacone przez nich podatki iczęsto otrzymają zwrot pieniędzy bezpośrednio na swoje konta bankowe.
Zatem absolwent może zostać uznany za osobę pozostającą na utrzymaniu na podstawie federalnego zeznania podatkowego rodzica, jeśli student spełnia przepisy IRS dotyczące kwalifikującego się dziecka, bez wpływu na status studenta jako niezależnego studenta w ramach federalnej pomocy dla studentów.
Dochód brutto to suma dochodów niezarobionych i uzyskanych.Jeśli Twój dochód brutto wynosił 4700 USD lub więcej, zazwyczaj nie możesz zostać uznany za osobę pozostającą na utrzymaniu, chyba że jesteś kwalifikującym się dzieckiem.
Jeżeli w polu 4 formularza 1098-T znajduje się kwota,może to zmniejszyć dopuszczalną ulgę podatkową na edukację, o którą ubiegasz się za poprzedni rok. To z kolei może skutkować zwiększeniem zobowiązania podatkowego za bieżący rok podatkowy.
Kredyt American Opportunity umożliwia ubieganie się o niedo 2500 dolarów na ucznia rocznie przez pierwsze cztery lata szkołygdy student pracuje nad uzyskaniem stopnia naukowego lub podobnego uprawnienia.
- Ulga podatkowa American Opportunity. Jeśli ktoś nadal uczęszcza do szkoły, może kwalifikować się do ulgi podatkowej American Opportunity Tax Credit (AOTC). ...
- Kredyt uczenia się przez całe życie. ...
- Oprocentowanie kredytu studenckiego. ...
- Przenoszenie wydatków. ...
- Podatek od samozatrudnienia. ...
- Domowe biuro. ...
- Standardowa stawka za przebieg. ...
- Wydatki na samochód.
Domyślnie uniwersytety powinny generować 1098-T dla wszystkich studentów. Istnieje jednak wyjątek od tego wymogu, gdy dochód studenta o charakterze niekompensacyjnym jest równy lub przekracza jego QEE, jak ma to miejsce w przypadku wielu doktorantów finansowanych ze środków. Jeśli posiadasz dokument 1098-T, Twój dochód niekompensacyjny znajduje się w ramce 5.
Jak uzyskać zwrot podatku w wysokości 10 000 dolarów? Kluczem do uzyskania tak dużego zwrotu podatku jestulga podatkowa od dochodu uzyskanego (EITC) i ulga podatkowa od dochodu uzyskanego w Kalifornii (CaEITC). Dzięki tym dwóm zwrotom podatku podatnik może zyskać łącznie ponad 10 000 dolarów.
Uprawnieni podatnicy mogą ubiegać się o AOTC w ciągu maksymalnie czterech lat podatkowych.Absolwenci i studenci kształcenia ustawicznego mogą kwalifikować się do ubiegania się o ulgę podatkową na naukę przez całe życie.
Nie możesz ubiegać się o kredyt edukacyjny, gdy:Ktoś inny, na przykład Twoi rodzice, w swoim zeznaniu podatkowym wymienia Cię jako osobę pozostającą na utrzymaniu. Twój status zgłoszenia to osobne złożenie wniosku w związku małżeńskim.
Dlaczego moje AOTC kosztuje tylko 1000 USD?
Ulga podatkowa American Opportunity
Obliczenie AOTC polega na tym, że pierwsze 2000 dolarów wpłacone na poczet kwalifikowanych wydatków edukacyjnych studenta zostanie dodane 25 procent z kolejnych 2000 dolarów na wydatki edukacyjne, aż do kwoty 2500 dolarów.Do 1000 USD (lub 40 procent całkowitego kredytu) podlega zwrotowi, nawet jeśli osoba składająca wniosek nie jest winna podatku dochodowego.
Formularz 8863 — może nie kwalifikować się do części kredytu American Opportunity podlegającej zwrotowi.Jeżeli podatnik na koniec roku nie miał ukończonych 24 lat i mają zastosowanie pewne warunki, może nie kwalifikować się do otrzymania podlegającej zwrotowi części kredytu American Opportunity.
Upewnij się, że osoba pozostająca na Twoim utrzymaniu spełnia wymagania IRS. Generalnie IRS wymaga, aby dziecko byłodo 19 roku życia (lub do 24 lat w przypadku studiów stacjonarnych), mieszka z Tobą dłużej niż pół roku i nie zapewnia więcej niż połowy własnego wsparcia finansowego.
Według IRS, student studiów stacjonarnych definiuje się jakostudent zapisany na taką liczbę godzin lub kursów, jaką szkoła uznaje za uczęszczającą na zajęcia w trybie stacjonarnym. Należy pamiętać, że każda szkoła definiuje „pełny etat” na swój sposób (zwykle pod względem liczby kursów lub godzin).
Jednakże, aby móc uznać studenta college'u za osobę pozostającą na utrzymaniu podatnika, Urząd Skarbowy ustalił, że kwalifikujące się dziecko lub kwalifikujący się krewny musi: Być młodszy od podatnika (lub współmałżonka, jeśli MFJ) oraz: mieć mniej niż 19 lat, mniej niż 24 lata oraz student studiów stacjonarnych przez co najmniej pięć miesięcy w roku.