Czy każdy mieszkaniec Wielkiej Brytanii otrzymuje ulgę podatkową od osób fizycznych?
Dostaniesz
Nawet jeśli nie jesteś rezydentem podatkowym w Wielkiej Brytanii, masz prawo do brytyjskiej ulgi osobistej, jeśli jesteś obywatelem Wielkiej Brytanii lub kraju EOG.
Brak prawa do zasiłku
Jak pokazuje poniższa tabela, uprawnienia do brytyjskiego zasiłku osobistego różnią się w zależności od kraju. Niektóre kraje nie przyznają swoim mieszkańcom brytyjskiego zasiłku osobistego. Obejmuje to USA i Chiny oraz wiele jurysdykcji o niskich podatkach.
Podatek dochodowy w Wielkiej Brytanii to podatek, który płacisz od pieniędzy zarobionych podczas pracy tutaj. Jednak aby zacząć płacić, musisz zarobić powyżej określonej kwoty. Nie zapłacisz podatku dochodowego od pierwszych 12 570 funtów, które zarobisz w ciągu roku podatkowego. Nazywa się to zasiłkiem osobistym.
W roku podatkowym 2023/24 kwota wolna od podatku wynosi 12 570 funtów, powyżej której należy zapłacić podatek dochodowy. Takie jak,osobom zarabiającym 125 140 funtów lub więcej rocznie nie przysługuje już żaden dodatek osobisty do wykorzystania. Oznacza to, że niektórzy ludzie faktycznie płacą prawie 60% podatku od dochodów w przedziale od 100 000 do 123 000 funtów.
Wysokość tej „ulgi osobistej” ustalana jest na każdy rok podatkowy. W roku podatkowym 2022-23 podstawowa kwota wolna od podatku wynosi 12 570 funtów (tyle samo, co w roku 2021/22). Osobom o dochodach powyżej 100 000 funtów zostanie obniżona kwota zasiłku osobistego –jeśli ich dochody będą wystarczająco wysokie, w ogóle nie otrzymają zasiłku osobistego.
Dodatek osobisty ustala się na poziomie12570 funtów na rok 2023/24. Zarówno ulga osobista, jak i limit stawki podstawowej zostały ustalone w wartości od roku 2021/22. Wyższy próg stawki – moment, w którym osoby fizyczne stają się zobowiązane do płacenia podatku według wyższej stawki – pozostaje niezmieniony i wynosi 50 270 funtów na rok 2023/24.
Co roku otrzymasz kwotę wolną od podatku dochodowego w Wielkiej Brytanii, jeśli spełniony jest którykolwiek z poniższych warunków: jesteś obywatelem brytyjskim. jesteś obywatelem kraju należącego do Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG). pracowałeś dla rządu brytyjskiego w dowolnym momencie w ciągu tego roku podatkowego.
Ulga podatkowa od osób fizycznych dla emigrantów
Jeśli jesteś rezydentem podatkowym w Wielkiej Brytanii lub uzyskujesz dochód w Wielkiej Brytanii (na przykład z wynajmu nieruchom*ości),w roku podatkowym 2023/24 zazwyczaj otrzymasz ulgę podatkową od dochodów osobistych w Wielkiej Brytanii w wysokości 12 570 GBP.
Twoja ulga osobista wolna od podatku
Standardowa kwota wolna od podatku wynosi 12 570 funtów i jest to kwota dochodu, od której nie musisz płacić podatku. Twój zasiłek osobisty może być większy, jeśli ubiegasz się o zasiłek małżeński lub zasiłek dla osób niewidomych. Jest on mniejszy, jeśli dochód przekracza 100 000 funtów.
Czy muszę płacić podatki w Wielkiej Brytanii, jeśli mieszkam w USA?
To, czy musisz zapłacić, zależy od tego, czy jesteś klasyfikowany jako „rezydent” w Wielkiej Brytanii pod względem podatkowym. Jeśli nie jesteś rezydentem Wielkiej Brytanii, nie będziesz musiał płacić brytyjskiego podatku od swoich zagranicznych dochodów.Jeśli jesteś rezydentem Wielkiej Brytanii, zazwyczaj płacisz podatek od swoich dochodów zagranicznych. Być może nie będziesz musiał tego robić, jeśli Twoje stałe miejsce zamieszkania („miejsce zamieszkania”) znajduje się za granicą.
Nie płacisz podatku od takich rzeczy jak:pierwsze 1000 funtów dochodu z samozatrudnienia- jest to Twój „odpis handlowy” wynoszący pierwsze 1000 funtów dochodu z wynajmowanej nieruchom*ości (chyba że korzystasz z programu Rent a Room Scheme) dochodu z rachunków zwolnionych z podatku, takich jak Indywidualne Konta Oszczędnościowe (ISA) i Krajowe Certyfikaty Oszczędnościowe.
Umowa podatkowa między USA a Wielką Brytanią jest niezbędnym narzędziem dla obywateli USA mieszkających w Wielkiej Brytanii, zapewniającym ochronę przed podwójnym opodatkowaniem, obniżone stawki podatku u źródła oraz jasność co do rezydencji podatkowej. Choć traktat zapewnia liczne korzyści, ich uzyskanie wymaga zrozumienia i złożenia określonych formularzy.
Podsumowując - czy 100 tys. to dobra pensja?Zarabianie 100 tys. pensji w Wielkiej Brytanii jest powszechnie uważane za dobry dochódktóry zapewnia środki na pokrycie kosztów życia, wydatków mieszkaniowych i oszczędzania na przyszłość. Pozwala na wygodne zakwaterowanie zarówno najemcom, jak i potencjalnym właścicielom domów.
Twoja kwota zasiłku osobistego zmniejsza się o 1 GBP za każde 2 GBP, które Twój skorygowany dochód netto przekracza 100 000 GBP. Oznacza to, że Twój zasiłek wynosi zero, jeśli Twoje dochody wynoszą 125 140 funtów lub więcej.
Przy pensji wynoszącej 150 000 funtów Twoja pensja na rękę będzie wynosić90 532,40 GBP po opodatkowaniu i ubezpieczeniu społecznym. Odpowiada to 7544,37 GBP miesięcznie i 1741,01 GBP tygodniowo. Jeśli pracujesz 5 dni w tygodniu, jest to 348,20 GBP dziennie lub 43,53 GBP za godzinę przy 40 godzinach tygodniowo.
Najprawdopodobniej otrzymasz zwrot podatku, jeśli nie ubiegasz się o żadne ulgi lub o 1 ulgę. Jeśli chcesz zbliżyć się do potrącenia dokładnego zobowiązania podatkowego,ubiegaj się o 2 zasiłki dla siebie i zasiłek na dowolną liczbę osób na Twoim utrzymaniu(więc ubiegaj się o 3 zasiłki, jeśli masz jedną osobę na utrzymaniu).
| Całkowity przychód | Zespół podatku dochodowego | Dodatek oszczędnościowy |
|---|---|---|
| 12 571–50 270 funtów rocznie | Stawka podstawowa | 1000 funtów rocznie |
| 50 271–125 140 funtów rocznie | Wyższa stawka | 500 funtów rocznie |
| Powyżej 125 141 funtów rocznie | Dodatkowa stawka | 0 GBP (osoby zarabiające tyle pieniędzy nie mają dodatku na oszczędności osobiste) |
Czy muszę składać zeznanie podatkowe, jeśli mój dochód jest niższy niż kwota wolna od podatku? W skrócie,Tak. Nadal to robisz.
obywatel państwa należącego do Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG), w tym obywatele Wielkiej Brytanii, tj. Austrii, Belgii, Bułgarii, Chorwacji*, Cypru, Czech, Danii, Estonii, Finlandii, Francji, Niemiec, Grecji, Węgier, Islandii, Irlandia, Włochy, Łotwa, Liechtenstein, Litwa, Luksemburg, Malta, Holandia, Norwegia, ...
Czy nierezydenci płacą podatek od dochodów w Wielkiej Brytanii?
Nierezydenci płacą podatek wyłącznie od swoich dochodów w Wielkiej Brytanii- nie płacą brytyjskiego podatku od swoich zagranicznych dochodów. Rezydenci zazwyczaj płacą podatek w Wielkiej Brytanii od wszystkich swoich dochodów, niezależnie od tego, czy pochodzą z Wielkiej Brytanii, czy z zagranicy. Istnieją jednak specjalne zasady dla mieszkańców Wielkiej Brytanii, których stałe miejsce zamieszkania („miejsce zamieszkania”) znajduje się za granicą.
Standardowa kwota wolna od podatku na rok podatkowy 2024/25 wynosi12570 funtów. Jeśli kwalifikujesz się do tego, jak większość ludzi, oznacza to, że nie zapłacisz ani grosza podatku dochodowego od swoich zarobków, dopóki nie osiągniesz tego progu. Innymi słowy, jeśli zarabiasz ponad 12 570 funtów, opodatkowaniu będą podlegać jedynie dochody powyżej progu.
Możesz mieszkać za granicą i nadal być rezydentem Wielkiej Brytanii pod względem podatkowymna przykład jeśli odwiedzasz Wielką Brytanię dłużej niż 183 dni w roku podatkowym. Płać podatek od swoich dochodów i zysków ze sprzedaży aktywów (takich jak akcje) w zwykły sposób. Zwykle musisz płacić podatek także od swoich dochodów spoza Wielkiej Brytanii.
Istnieją trzy główne podatki, o których brytyjscy emigranci muszą wiedzieć – podatek dochodowy, podatek od zysków kapitałowych i podatek od spadków. Do każdego obowiązują inne zasady. Podatek od zysków kapitałowych – dotyczy wszelkich zysków kapitałowych, które możesz otrzymać, na przykład ze sprzedaży nieruchom*ości.
Osoby niebędące rezydentami Wielkiej Brytanii nie podlegają opodatkowaniu w Wielkiej Brytanii z tytułu otrzymanych odsetek lub dywidend w Wielkiej Brytanii. Jeżeli jednak podatek jest pobierany u źródła od odsetek i/lub dywidend, wówczas część lub całość podatku może nie podlegać zwrotowi (jest to tzw. dochód pominięty).
