Czy całkowite zadłużenie to całkowite zobowiązania?
Co to jest całkowite zadłużenie?Całkowite zadłużenie oblicza się poprzez zsumowanie zobowiązań spółki, czyli długów, które dzieli się na zadłużenie krótko- i długoterminowe. Kredytodawcy finansowi lub liderzy biznesowi mogą przeglądać bilans firmy, aby uwzględnić wskaźnik zadłużenia i podejmować świadome decyzje dotyczące przyszłych opcji pożyczki.
W podsumowaniu,wszystkie długi są zobowiązaniami, ale nie wszystkie zobowiązania są długami. Dług odnosi się w szczególności do pożyczonych pieniędzy, natomiast zobowiązania odnoszą się do wszelkich zobowiązań finansowych, które firma musi zapłacić.
Całkowite zadłużenie odnosi się do sumy pożyczonych pieniędzy, które Twoja firma jest winna.Oblicza się go, dodając swoje bieżące i długoterminowe zobowiązania.
Jak pokazano niżej,Całkowite zadłużenie obejmuje zarówno zobowiązania krótkoterminowe, jak i długoterminowe. Wszystkie aktywa firmy, w tym krótkoterminowe, długoterminowe, kapitałowe, materialne i inne. Jeżeli obliczenie da wynik większy niż 1, oznacza to, że spółka jest technicznie niewypłacalna, ponieważ posiada więcej zobowiązań niż wszystkich jej aktywów razem wziętych.
Całkowite zadłużenie obejmuje zobowiązania długoterminowe, takie jak kredyty hipoteczne i inne pożyczki, których termin zapadalności nie przekracza kilku lat, a także zobowiązania krótkoterminowe, w tym spłaty pożyczek, karty kredytowe i salda zobowiązań.
Co to jest całkowite zadłużenie? Całkowite zadłużenie oblicza się poprzez zsumowanie zobowiązań spółki, czyli długów, które dzieli się na zadłużenie krótko- i długoterminowe. Kredytodawcy finansowi lub liderzy biznesowi mogą przeglądać bilans firmy, aby uwzględnić wskaźnik zadłużenia i podejmować świadome decyzje dotyczące przyszłych opcji pożyczki.
Terminy „pasywa” i „dług” mają podobne definicje, istnieje jednak między nimi zasadnicza różnica.Zobowiązania są pojęciem szerszym, a dług stanowi część pasywów. Dług oznacza pożyczone pieniądze, które należy spłacić w przyszłości. Kredyty bankowe są formą zadłużenia.
Zbierasz wszystkie swoje długoterminowe długi i sumujesz ich salda. Następnie zbierasz wszystkie swoje krótkoterminowe długi i również je sumujesz. Na koniec sumujesz całkowite zadłużenie długoterminowe i krótkoterminowe, aby otrzymać całkowite zadłużenie. Zatem wzór na całkowity dług wygląda następująco:Zadłużenie długoterminowe + zadłużenie krótkoterminowe.
Zobowiązania operacyjne, takie jak zobowiązania, przychody przyszłych okresów i zobowiązania rozliczeniowewszystkie są wyłączone z obliczenia długu netto. Nie są one oprocentowane, zatem nie są uznawane za mające charakter finansowy.
Kluczowe wnioski: Wzór na obliczenie stosunku zadłużenia do kapitału własnego toweź całkowite zobowiązania spółki i podziel je przez całkowity kapitał własny. W przypadku większości firm i branż dobry stosunek zadłużenia do kapitału własnego wynosi zazwyczaj poniżej 2,0.
Jaka jest różnica między sumą aktywów a całkowitym długiem?
Wskaźnik zadłużenia przedsiębiorstwa można obliczyć dzieląc całkowite zadłużenie przez sumę aktywów. Wskaźnik zadłużenia większy niż 1,0 lub 100% oznacza, że firma ma więcej długu niż aktywów, natomiast wskaźnik zadłużenia poniżej 100% oznacza, że firma ma więcej aktywów niż długu.
Zarejestrowane po prawej stronie bilansu, pasywa obejmująpożyczki, zobowiązania, kredyty hipoteczne, przychody przyszłych okresów, obligacje, gwarancje i rozliczenia międzyokresowe kosztów. Pasywa można porównać z aktywami. Pasywa odnoszą się do rzeczy, które jesteś winien lub pożyczyłeś; aktywa to rzeczy, które posiadasz lub które jesteś winien.
Dobry stosunek zadłużenia do dochodów jest mniejszy lub równy 36%.Za zbyt duże zadłużenie uważa się każdy wskaźnik zadłużenia do dochodu powyżej 43%..
TheZasada 28/36odnosi się do zdroworozsądkowego podejścia stosowanego do obliczania kwoty długu, jaką powinna zaciągnąć osoba fizyczna lub gospodarstwo domowe. Zgodnie z tą zasadą gospodarstwo domowe powinno przeznaczać maksymalnie 28% swoich miesięcznych dochodów brutto na całkowite wydatki mieszkaniowe i nie więcej niż 36% na obsługę całkowitego zadłużenia.
Dług netto to wartość księgowa zadłużenia brutto spółki pomniejszona o środki pieniężne i aktywa o charakterze gotówkowym w bilansie. Dług netto pokazuje, ile długu ma firma po spłacie wszystkich swoich zobowiązań dłużnych za pomocą istniejących sald gotówkowych. Dług brutto to całkowita wartość księgowa zobowiązań dłużnych spółki.
Bilans przedstawia sumę aktywów spółki oraz sposób ich finansowania za pomocą długu lub kapitału własnego. Można go również nazwać oświadczeniem o wartości netto lub oświadczeniem o sytuacji finansowej. Bilans opiera się na podstawowym równaniu: Aktywa = Pasywa + Kapitał własny.
Zobowiązanie długoterminowe odnosi się do zobowiązań finansowych spółki, których uregulowania nie przewiduje się w ciągu jednego roku. Przykładami zobowiązań długoterminowych są m.inumowy leasingu długoterminowego, zobowiązania z tytułu obligacji oraz rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Suma zobowiązań podzielona przez sumę aktywów lub stosunek długu do aktywówpokazuje odsetek aktywów spółki finansowanych długiem. Jeżeli wskaźnik jest mniejszy niż 0,5, większość aktywów spółki finansowana jest kapitałem własnym. Jeżeli wskaźnik jest większy niż 0,5, większość majątku spółki finansowana jest długiem.
Wszystkie instrumenty dłużne zapewniają spółce środki pieniężne, które służą jako aktywa obrotowe.Dług uznawany jest w bilansie za zobowiązanie, z czego część wymagalna w ciągu roku jest zobowiązaniem krótkoterminowym, a pozostała część zobowiązaniem długoterminowym.
Wskaźnik zadłużenia do sumy aktywów służy przede wszystkim do pomiaru zdolności firmy do pozyskania środków pieniężnych z nowego zadłużenia. Oceny tej dokonuje się poprzez porównanie wskaźnika z wynikami innych firm z tej samej branży. Im wyższy jest stosunek zadłużenia do sumy aktywów przedsiębiorstwa, tym bardziej mówi się, że jest ono lewarowane.
Co wchodzi w skład pasywów ogółem we wskaźniku zadłużenia?
Całkowite zobowiązania Twojej firmy wynosząsumę swoich długów i innych zobowiązań finansowych. To połączenie zobowiązań bieżących i długoterminowych. Znajdź tę liczbę, aby rozpocząć proces obliczania wskaźnika zadłużenia. Kwotę tę można znaleźć w sprawozdaniach finansowych swojej firmy.
Obliczając stosunek swoich dochodów do długów, otrzymujesz „wskaźnik zadłużenia”. To jest coś, czym banki bardzo się interesują. Wskaźnik zadłużeniaponiżej 30%jest doskonały. Powyżej 40% jest krytyczne. Kredytodawcy mogą odmówić Ci pożyczki.
Możesz obliczyć stosunek zadłużenia do kapitału własnego, dzieląc swoje całkowite zobowiązania (to, co Twoja firma jest winna innym) przez kapitał własny (twoje aktywa ogółem minus całkowite zobowiązania). Jest to ważny wskaźnik, ponieważ potencjalni pożyczkodawcy i inwestorzy mogą postrzegać go jako wskaźnik kondycji finansowej Twojej firmy.
Wskaźnik zadłużenia do kapitału własnego (wskaźnik D/E)pokazuje, ile długu ma firma w porównaniu do jej aktywów. Oblicza się go, dzieląc całkowite zadłużenie spółki przez całkowity kapitał własny. Wyższy wskaźnik D/E oznacza, że spółce może być trudniej regulować swoje zobowiązania.
Dobry stosunek zadłużenia do kapitału własnego kształtuje się na poziomie ok1 do 1,5. Jednak idealny stosunek zadłużenia do kapitału własnego będzie się różnić w zależności od branży, ponieważ niektóre branże korzystają z większego finansowania dłużnego niż inne. Branże kapitałochłonne, takie jak branża finansowa i produkcyjna, często mają wyższe wskaźniki, które mogą być większe niż 2.
